Après un premier module d’introduction à la durabilité gratuit publié fin 2024, la Fondation Ethos a officiellement lancé sur sa plateforme d’éducation en ligne les cinq modules de son cours de base sur les fondamentaux de la finance durable. Disponibles en trois langues, ces modules d’une durée de 2 à 3 heures chacun ont pour vocation d’aider les représentants du monde de la prévoyance à mieux appréhender les enjeux liés à la durabilité et pouvant impacter la politique de placement de leurs institutions.
Bouleversements climatiques, exigences croissantes en matière de transparence, attentes accrues de la part des assurés. Les caisses de pension sont confrontées à des défis croissants en lien avec la durabilité. Grâce à leur taille en termes d’actifs sous gestion, elles peuvent, individuellement ou collectivement, exercer une influence décisive pour contribuer à l’édification d’une économie plus durable et responsable.
C’est dans ce contexte que la Fondation Ethos a lancé son programme de formation continue sur les fondamentaux de la finance durable. Composé de cinq modules de 2 à 3 heures chacun, disponible en ligne et dans trois langues (français, allemand, anglais), ce cours de base permet d’approfondir ses connaissances en matière d’investissement responsable à son rythme.
La sensibilisation aux enjeux de la durabilité fait partie des buts de la Fondation Ethos depuis sa création en 1997. « Nos formations ont été conçues spécialement pour les administrateurs et les membres des conseils de fondation des institutions de prévoyance, souligne Vincent Kaufmann, directeur d’Ethos. Elles ont pour objectif de renforcer leurs compétences et de mieux les outiller pour appréhender l'ensemble des risques financiers et non-financiers qui existent aujourd’hui et qui peuvent avoir une influence sur les retraites des assurés. »
Ces formations se veulent pratiques, accessibles et ancrées dans les réalités du secteur financier. « A mesure que les enjeux ESG se multiplient et que les exigences de transparence se renforcent, les tâches des caisses de pension se complexifient », souligne Cécile Biccari, responsable de la formation au sein de la Fondation Ethos. En parallèle, la situation d’urgence s’accentue : dix ans après l’Accord de Paris, l’objectif de 1.5°C semble pour le moins compromis et les effets du dérèglement climatique se font toujours plus ressentir, en Suisse comme ailleurs. « Entre devoir fiduciaire et nécessité d’agir, la formation continue des représentants de la prévoyance professionnelle devient dès lors un pilier essentiel de toute stratégie responsable », poursuit-elle.
A ce titre, ces formations font également écho aux recommandations de l’Association Suisse des Institutions de Prévoyances (ASIP) qui conseille depuis 2022 à ses membres de former leurs instances dirigeantes aux enjeux de la durabilité en vue de garantir un ancrage pertinent et efficace et, finalement, une mise en œuvre stratégique des critères ESG dans le règlement ou la stratégie de placement.
Les cinq modules en un clin d’œil :
- Introduction à la durabilité : ce module passe en revue les grandes tendances environnementales et sociales et leurs implications pour la création de valeur à long terme et la responsabilité intergénérationnelle. Il identifie les tensions potentielles entre les objectifs financiers, sociaux et environnementaux et propose des moyens de relever les défis du développement durable grâce aux actions et décision d’investissement.
- Devoir fiduciaire : ce module traite d’une question centrale pour les caisses de pension. Il examine l'évolution du devoir fiduciaire dans un monde en mutation rapide et permet de mieux appréhender comment les enjeux environnementaux et sociaux s’inscrivent aujourd’hui dans l'exercice de leur responsabilité fiduciaire et d’agir en cohérence.
- ¸éé²µ±ô±ð³¾±ð²Ô³Ù²¹³Ù¾±´Ç²Ô : les réglementations en lien avec la finance durable évoluent constamment, que ce soit en Suisse comme à l’étranger. Ce module permet une compréhension de la réglementation actuelle et en cours d’élaboration. Il met surtout l'accent sur la législation en Suisse et dans l'Union européenne.
- Décisions d’investissement : ce module présente les différentes façons dont les investisseurs peuvent utiliser l'analyse de durabilité pour renforcer leurs processus d'investissement, les aligner sur leurs valeurs, anticiper et gérer les risques découlant des enjeux environnementaux et sociaux, et renforcer leur impact. Il permet aux caisses de pension d’intégrer les enjeux de durabilité dans l’allocation stratégique des actifs et la sélection des gérants externes.
- « Stewardship » : ce module permet de mieux comprendre les divers outils de l’actionnariat actif qui peuvent être utilisés par les investisseurs institutionnels dans le cadre de leurs placements financiers, en particulier l'exercice des droits de vote aux assemblées générales et le dialogue avec les entreprises. Il aide à développer une stratégie de stewardship adaptée aux objectifs et aux spécificités des caisses de pension.
Ces prochains mois, des modules plus avancés sur des thématiques spécifiques en lien avec l’actualité (réglementations, initiatives d’investisseurs responsables, nouveaux outils, etc.) seront également développés par Ethos et formeront, à terme, une bibliothèque de micro-modules que les utilisateurs pourront consulter en fonction de leurs intérêts et de leurs besoins. Avec toujours pour objectif de permettre aux utilisateurs, via cette organisation modulaire, d'apprendre à leur rythme, en fonction de leur rôle au sein d’une organisation et de leurs connaissances préalables.